Retraite Riester

La retraite Riester était le plan d'épargne retraite subventionné par l'État le plus connu en Allemagne – mais elle sera remplacée en 2027 par le nouveau dépôt de prévoyance retraite (Altersvorsorgedepot).

Comment fonctionne-t-elle (fonctionnait-elle) ?

• Cotisation personnelle : 4 % du revenu brut de l'année précédente (min. 60 €/an, max. 2 100 €)
• Prime de base : 175 € par an
• Prime pour enfant : 185 € (enfant né avant 2008) ou 300 € (à partir de 2008) par enfant
• Bonus de début de carrière : 200 € (une seule fois, moins de 25 ans)
• OU : déduction au titre des dépenses spéciales jusqu'à 2 100 € (selon ce qui est le plus avantageux)

Pourquoi Riester a échoué :

• Garantie des versements : 100 % des versements devaient être garantis → presque pas d'actions possibles → rendement maigre (1–2 %/an)
• Frais élevés : commissions et frais de gestion dévoraient le rendement
• Compliqué : demande de primes, déclaration d'impôts, conditions du contrat
• Résultat : 4,6 millions des 16,6 millions de contrats ont été résiliés

Que faire d'un contrat Riester existant ?

• Suspension des versements : tu arrêtes simplement de verser – les primes et avantages fiscaux sont conservés
• Wohn-Riester : l'utiliser pour acheter un logement
• Transfert : possible vers le nouveau dépôt de prévoyance retraite à partir de 2027
• Résiliation : primes + avantages fiscaux à rembourser – presque toujours une opération perdante