Taxes as a self-employed person

Gründerab 13 J.

As a self-employed person in Germany you pay: income tax (14–45%), trade tax if applicable (above €24,500), VAT (19%), solidarity surcharge, church tax if applicable. Here's how to calculate correctly.

🇩🇪 The detailed explanation is only available in German so far – help translate it!

Übersicht: Welche Steuern zahle ich als Selbstständiger?

1. Einkommensteuer:

• Auf deinen Gewinn (Einnahmen minus Ausgaben)
• Progressiver Tarif: 14–45%
• Grundfreibetrag: 12.348€ steuerfrei
• Vorauszahlungen quartalsweise ans Finanzamt

2. Gewerbesteuer (nur Gewerbetreibende!):

• Freibetrag: 24.500€ Gewinn (darunter: steuerfrei)
• Steuermesszahl: 3,5% × Hebesatz der Gemeinde (300–500%)
• Wird teilweise auf die Einkommensteuer angerechnet
• Freiberufler zahlen KEINE Gewerbesteuer!

3. Umsatzsteuer:

• 19% auf alle Rechnungen (7% ermäßigt für bestimmte Leistungen)
• Abzüglich Vorsteuer auf eigene Einkäufe
• Kleinunternehmerregelung: Unter 22.000€ Umsatz befreit

Faustregel für die Steuerrücklage:

• Lege 30–40% deines Gewinns für Steuern zurück!
• Auf separates Konto (z.B. Kontist macht das automatisch)
• Sonst droht eine böse Überraschung bei der Steuernachzahlung

Did you know? The most common financial crisis for the self-employed: the first tax back payment. If you haven't set aside 30–40% of your profit, you face a huge problem.

→ Gehaltsrechner

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📅 Stand: 17. Juli 2026✔️ Redaktionell geprüftÜber SaveFoxy FAQ Fehler melden? Im Lexikon mitmachen