Betriebliche Altersvorsorge

Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) ist eine über den Arbeitgeber organisierte Zusatzrente. Seit 2002 hat JEDER Arbeitnehmer einen gesetzlichen Anspruch auf Entgeltumwandlung.

Wie funktioniert Entgeltumwandlung?

• Du verzichtest auf einen Teil deines Bruttogehalts
• Dieser Teil fließt in eine Altersvorsorge (Pensionsfonds, Direktversicherung etc.)
• Steuer- und sozialabgabenfrei bis zu 302€/Monat (2025)
• Der Arbeitgeber MUSS mindestens 15% Zuschuss zahlen (wenn er SV-Beiträge spart)

Rechenbeispiel (200€/Monat Entgeltumwandlung):

• Dein Netto sinkt nur um ca. 100€ (nicht 200€!), weil Steuern und SV wegfallen
• Plus 15% Arbeitgeber-Zuschuss: +30€/Monat geschenkt
• Gesamteinzahlung: 230€/Monat für nur 100€ eigenen Netto-Aufwand

Nachteile (ehrlich):

• Doppelverbeitragung: Die spätere Rente wird mit KV/PV-Beiträgen belastet (~18%!)
• Weniger gesetzliche Rente: Durch niedrigeres Brutto sammelst du weniger Entgeltpunkte
• Geringe Flexibilität: Geld erst ab 62 verfügbar, kein vorzeitiger Zugriff

Trotzdem empfehlenswert wenn: Der Arbeitgeber mehr als 15% zuschießt (manche zahlen 50%+) oder ein gutes Produkt (ETF-basiert, niedrige Kosten) angeboten wird.